2023년, 새로운 한 해를 맞아 종합소득세율에도 변화가 있었습니다. 과연 어떤 부분이 달라졌는지, 그리고 세금은 어떻게 계산해야 할까요?
헷갈리는 개념과 복잡한 계산법에 대한 걱정은 이제 그만!
2023년 종합소득세의 핵심 변경사항과 세금 계산법을 자세하고 명확하게 알려드리니 알아보세요.
목차
1. 2023년 종합소득세율 개요
✅ 과세표준 및 세율
2023년 종합소득세율은 과세표준에 따라 다음과 같이 적용됩니다. 과세표준은 종합소득금액에서 각종 소득공제를 한 후의 금액을 의미합니다.
| 1,400만원 이하 | 6% | - |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% | 126만원 |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | 576만원 |
| 8,800만원 초과 ~ 1억5,000만원 이하 | 35% | 1,544만원 |
| 1억5,000만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | 1,994만원 |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | 2,594만원 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | 3,594만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,594만원 |
✅ 세금 계산 방법
세금은 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.
세금 = 과세표준 × 세율 - 누진공제액
예시: 연소득 5,300만 원을 받는 A 의 경우
- 과세표준 = 연소득 - 각종 소득공제 = 5,300만 원 - 2,000만 원 = 3,300만 원300만원
- 세금 = 3,300만 원 × 24% - 576만 원 = 552만 원
2. 2023년 주요 변경사항
6% 세율 적용 확대
2023년 가장 주목할 만한 변경사항은 6% 세율이 적용되는 과세표준 구간이 1,200만 원 이하에서 1,400만 원 이하로 확대되었다는 것입니다. 즉, 저소득층의 부담을 경감하기 위해 1,200만 원까지의 소득은 6%의 낮은 세율로 과세됩니다.
최고 세율 인상 유지
2022년에 도입된 최고 45% 세율은 2023년에도 그대로 유지됩니다.10억 원을 초과하는 소득에는 45%의 높은 세율이 적용됩니다.
3. 2023년 종합소득세, 주의해야 할 점
- 소득공제 확인: 종합소득세 계산 시에는 각종 소득공제 항목을 꼼꼼히 확인하여 누락하지 않도록 주의해야 합니다.
- 세액 공제 혜택 활용: 의료비, 주택마련저축 등의 세액 공제 혜택을 적극 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
- 전문가 상담: 복잡한 세금 계산이나 특수 상황에 대해서는 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
4. 2023년 종합소득세, 궁금증 해결! Q&A
Q: 2023년 종합소득세율은 어떻게 변경되었나요?
A: 2023년 주요 변경사항은 다음과 같습니다.
- 6% 세율 적용 확대: 6% 세율이 적용되는 과세표준 구간이 1,200만 원 이하에서 1,400만 원 이하로 확대되었습니다.
- 최고 세율 인상 유지: 2022년에 도입된 최고 45% 세율은 2023년에도 그대로 유지됩니다.
Q: 내 연소득으로 얼마나 세금을 내야 할까요?
A: 정확한 세금을 계산하려면 과세표준과 각종 소득공제를 알아야 합니다. 간단한 예시를 통해 계산 방법을 살펴보겠습니다.
- 연소득:5,300만 원
- 각종 소득공제:2,000만 원
과세표준 = 5,300만 원 - 2,000만 원 = 3,300만 원
세금 = 3,300만 원 × 24% - 576만 원 = 552만 원
따라서, 연소득 5,300만 원을 받는 A는 552만 원의 세금을 납부해야 합니다.
Q: 세금을 절감할 수 있는 방법이 있나요?
A: 네, 다음과 같은 방법으로 세금을 절감할 수 있습니다.
- 소득공제 확인: 종합소득세 계산 시에는 각종 소득공제 항목을 꼼꼼히 확인하여 누락하지 않도록 주의해야 합니다. 주로 다음과 같은 항목들이 소득공제 대상이 됩니다.
- 근로소득공제: 월급 소득자의 경우, 월급에서 공제되는 금액입니다.
- 사업소득공제: 사업 소득자의 경우, 사업 소득에서 공제되는 금액입니다.
- 연말정산 공제: 연말정산 시 신청하는 각종 공제 항목입니다. (예: 주택마련저축, 의료비, 교육비 등)
- 세액 공제 혜택 활용: 의료비, 주택마련저축 등의 세액 공제 혜택을 적극 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
- 전문가 상담: 복잡한 세금 계산이나 특수 상황에 대해서는 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
Q: 종합소득세 관련 정보는 어디서 확인할 수 있나요?
A: 다음과 같은 기관에서 종합소득세 관련 정보를 확인할 수 있습니다.
2023년 종합소득세는 저소득층의 부담을 경감하고 세금 시스템의 공정성을 높이기 위한 다양한 변화가 있었습니다. 본인의 소득과 상황에 맞는 세금 계산 방법을 이해하고, 혜택을 적극 활용하여 세금 부담을 줄이시길 바랍니다.
개인파산 신청, 핵심 비용은 얼마나 드는가? 완벽 가이드
빚 때문에 힘든 상황이라면? 개인파산으로 새로운 희망을 잡으세요! 막막한 개인파산 신청 절차와 비용, 이제는 걱정 끝! 이 글에서는 개인파산 신청에 필요한 모든 정보를 구체적이고 명확
daily-trips.tistory.com
채권 소멸시효, 알아야 할 모든 것!
소중한 채권을 잃어버릴 수도 있는 채권 소멸시효! 과연 어떻게 작동하는 걸까요? 채권 소멸시효의 정의, 기간, 계산 방법, 연장 가능 여부, 확인 방법 등 채권 소멸시효와 관련된 모든 정보
daily-trips.tistory.com
상속포기, 3개월 안에 신청해야 합니다! 절차, 비용, 주의사항 총 정리
소중한 사람을 잃고 상속 문제로 어려움을 겪고 계신가요? 상속재산보다 부채가 더 많아 상속을 받고 싶지 않은 경우, 상속포기라는 방법을 고려해 보세요. 상속포기는 상속인의 지위를 포기
daily-trips.tistory.com